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专代他人注册公司,提供虚假验资服务触刑获罪
双击自动滚屏   发布时间:2008-03-27 阅读:2826

 

 

   法定公司注册程序


    1.注册资金打入账户
    2.银行出具资金到账证明
    3.会计事务所到银行查验后,开具验资证明



    虚假公司注册过程


    1.不向账户内打一分钱
    2.银行职员私刻业务章、现讫章,用空白单据伪造“银行验资证明”
    3.禅信公司称自己和会计事务所有联系,会计事务所不到银行验资,直接提供“银行借款单”、“查询函”。

 

    只有几千元,就能开一家注册资金高达500万元的公司?这不是玩笑,上海市禅信企业发展公司(简称“禅信公司”)和一名银行职员合伙,通过伪造银行现金解款单、银行查询函等手段,在短短一年间,帮557家公司虚报注册资金13.8亿元。

    昨日,禅信公司法人代表陈正江、业务员张宝和银行职员刘斌因犯有虚报注册资本罪,分别被静安区人民法院判处有期徒刑一年、一年两个月及两年六个月,张宝及刘斌并处罚金20万元。

    主审法官表示,该案是上海打击“一条龙代办服务虚假验资”的第一案。

    不花一分钱注册公司

    禅信公司是专门从事代办公司注册业务的“中介”,2005年年初,该公司找到银行职员刘斌,希望他帮助融资或挪用银行资金,以便通过代办公司注册验资。

    刘斌昨日在庭审中说,他并没有真正借到大笔资金或挪用银行资金,而是想到了造假的招数。

    根据法定程序,注册资金到账后,由银行及会计事务所开具验资证明,公司才可以注册成立。但禅信公司告诉刘斌,自己和会计事务所有联系,会计事务所不会到银行验资。禅信公司还出示了会计事务所提供的“银行借款单”、“查询函”。

    随后,刘斌在路边找人私刻了银行业务公章,并从银行偷拿各种空白单据,伪造“银行验资证明”。

    就这样,注册公司没向账户里打入一分钱,就轻松取得了会计事务所和银行的验资证明,将公司注册完毕。

    初露马脚被罚20万

    据案卷材料显示,从2005年1月至12月,刘斌及禅信公司先后帮助上海沪西财富中心置业有限公司等557家公司虚报注册资本,欺骗公司登记主管部门,取得公司登记。案件中涉及的虚报注册资金总额达13.8亿元,其中,仅注册资本高达千万元的就有34家公司。

    2006年3月,上述557家公司中的上海光奥茶叶国际贸易有限公司,因注册资金2500万元不到位,被上海市工商行政管理局徐汇分局发现真相。该分局以非法从事借贷业务为由,对禅信公司行政罚款20万元。

    验资太快露出真相

    “禅信公司被查处后,仍有客户找到我,希望通过非法途径注册公司。于是,我去找了刘斌。”昨日,禅信公司的业务员张宝在庭审中说,他和刘斌用以前的方法,单独为一些客户虚报注册资金。

    从2006年6月至7月,张宝和刘斌共为23家公司申请登记并虚报资本,虚报注册资金总额达2000万元。

    2006年7月,某会计事务所会计师在验资中发现,某公司出具的银行验资报告速度极快,较为可疑,于是到银行查询,发现了伪造验资证明的真相。

    经过审理,静安区人民法院昨日作出一审判决,禅信公司法人代表陈正江、业务员张宝和银行职员刘斌因犯有虚报注册资本罪,分别获刑一年、一年两个月及两年六个月。

记者调查——
三方撑起虚假注册“利益链”
 

    上个周末,东方某进出口有限公司总经理陈化龙(化名)没有休息,他去追讨1900多万元巨债。因为欠债公司倒闭,他把希望寄托在担保公司头上,然而,担保公司居然是通过“中介”虚假注册成立的。

    陈化龙的遭遇在现实中并非孤例,民建上海市委在年初的上海市政协会议上,曾专门针对“开发区少数企业虚假注册”问题提交了提案,引起政府有关部门的重视。

    早报记者调查发现,个别经济开发区与“中介”联手,合谋将部分不具备资质的公司“拉”进开发区。

    虚假注册

    招商人员称只要愿意落户,便帮忙注册“空壳公司”

    在闵行区莘庄镇莘庄经济城某招商部,早报记者声称要开办一个高分子材料贸易公司,但凑不够50万元的注册费。招商人员陶某立刻热情地表示“这不是问题”,他暗示早报记者可以先注入注册资本,等注册成功后再抽走。

    陶某称,他在开发区管委会直属的公司里工作,只要客户愿意在该开发区成立公司,他们免费帮助客户代办公司注册等一系列手续,只收取注册等必需的成本费。

    在位于莘庄北广场的江川经济城招商部,招商人员称,只要客户愿意落户该经济城,他们能帮忙注册公司,注册资本可以由“中介”垫资,客户只要交6500元,就可以拿到所有的证照。

    “利益链条”

    空壳公司、代理注册公司、个别开发区三方各取所需

    早报记者用“上海、注册公司”的关键词在网上搜索,百度网快速提供了130多万条信息,大多是各类代理注册公司的广告。

    静安区政协委员、民建上海市委委员叶杭生通过专题调研,发现这背后隐藏着一条“利益链”,空壳公司、代理注册公司、个别开发区三方各取所需:空壳公司省去了注册资本,可以为以后的经营风险、甚至诈骗活动逃避责任;代理注册公司不负责任却能从中牟利;个别开发区把公司拉进自己的地盘,可以创造税收。

    而个别开发区在这条“链条”中充当着“始作俑者”。目前,上海仅闵行区就有各类开发区10多个,嘉定、松江等郊区的街道或镇,甚至各有五六个“经济城”或“开发区”。

    谁来把关?

    对注册资本“当天进出账户”等作假现象,工商无可奈何

    早报记者在采访中发现,企业注册涉及审计、工商、银行等多个部门,如果它们都能严格把关,虚假注册的现象会大大减少。

    昨日,市工商局有关人士表示,对注册资本“当天进出账户”等作假现象,工商部门无可奈何。该人士称,在企业注册中,工商部门一直依照法律法规进行审查,但如果法律规定的材料齐全、形式合法,工商部门就必须受理注册。

    (作者:李燕;顾金娣;储静伟 来源:东方早报)

 

 

 
 
 
 
 
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